2024 年 11 月 14 日
欧洲银行管理局 (EBA) 发布了两套最终指南，首次就治理安排以及金融机构为遵守联盟和国家限制措施应采取的政策、程序和控制制定了欧盟共同标准。
内部政策、程序和控制的薄弱使金融机构面临法律和声誉风险，削弱欧盟限制措施制度的有效性，导致潜在的规避行为，影响欧盟金融体系的稳定性和完整性。
第一套指南针对的是 EBA 监管范围内的所有机构。其中包括必要的规定，以确保金融机构的治理和风险管理体系健全，足以应对它们可能违反或逃避限制措施的风险。
第二套指南专门针对支付服务提供商（PSP）和加密资产服务提供商（CASP），并具体规定了 PSP 和 CASP 在进行资金或加密资产转移时应采取哪些措施才能遵守限制措施。
背景
2021 年 7 月，欧盟委员会发布了一项立法方案，其中包含四项提案，旨在改革欧盟反洗钱和打击资助恐怖主义 (AML/CFT) 法律和机构框架。该立法方案包括一项关于资金和某些加密资产转移信息的新法规 (EU) 的提案。该法规 (EU) 2023/1113 于 2023 年 6 月 9 日通过，自 2024 年 12 月 30 日起生效。
本条例第 23 条要求 EBA 发布内部政策、程序和控制指南，以确保在根据本条例进行资金和加密资产转移时实施联盟和国家限制措施。
EBA 根据 2013/36/EU 指令第 74 条、2015/2366 指令第 11(4) 条和 2009/110/EC 指令第 3(1) 条，制定了主动指南，以补充 (EU) 2023/1113 条例下的指南，以解决更广泛的内部控制和风险管理问题。
这些指南阐明了限制措施政策和程序如何与金融机构更广泛的治理和风险管理框架相互作用，以避免金融机构的运营和法律风险，并确保有效实施限制措施。
主管部门报告其是否遵守该指南的截止日期为欧盟官方语言译本发布后两个月。修订后的指南将于 2025 年 12 月 30 日起生效。