BORING COMPLIANCE
无聊合规

2026年7月14日 美国商务部工业与安全局（Bureau of Industry and Security，BIS）于2026年7月14日发布最终规则，修改出口管理条例（Export Administration Regulations，EAR），赋予阿拉伯联合酋长国（United Arab Emirates，UAE）更优惠待遇。该规则将UAE从Country Groups D:3（化学与生物武器）和D:4（导弹技术）中移除，并将其加入Country Group A:5，从而允许更多许可例外，特别是战略贸易授权（Strategic Trade Authorization，STA）。此举适用于UAE政府及经批准的商业实体（如G42和Core42），可无许可出口、再出口或境内转移军事物品、某些商业卫星和航天器，以及双重用途物品，用于石油和天然气生产、海水淡化及民用核电等领域。BIS预计此规则每年可减少约50份许可申请，节省约950美元成本。 规则进一步允许UAE政府及经批准实体无许可获取先进计算物品（包括ECCNs 3A090.a和4A090.a等

2026年7月10日 美国财政部海外资产控制办公室（OFAC）于2026年7月10日宣布制裁伊朗关键金融掮客Ali Ansari及其控制的网络，以及多家伊朗影子兑换所（exchange houses）。Ali Ansari被指协助Mojtaba Khamenei（最高领袖之子）及伊斯兰革命卫队（IRGC）精英 embezzlement公共财富，通过海外房地产和商业控股获利。OFAC同时针对Mohammad Darbani and Partners Exchange General Partnership Company、Lavasani and Partners General Partnership Company及Mohsen Khandan and Partners General Partnership Company等实体，认定其为受制裁伊朗银行转移数亿美元外汇。相关个人包括Shokufeh Rostam Abadi、Mohammad Darbani、Ahmad Navai Lavasani、Amir Navai Lavasani、Mo

2026年7月9日 英国金融行为监管局（FCA）于2026年7月9日发布新闻稿，宣布其5年新战略首年取得显著成效，通过果断行动为消费者、企业及整体经济带来约56亿英镑收益。该战略聚焦保护消费者、打击金融犯罪、维护市场诚信及支持经济增长。FCA推出Firm Checker工具（使用量超190万次）帮助消费者验证授权公司，并通过广告活动每周平均保护694名消费者（同比增长49%）。此外，Consumer Duty公平价值规则每年为消费者节省约1.57亿英镑保险费，抵押贷款改革使借款人可额外获得高达3万英镑贷款，养老金与投资最终规则预计在未来十年惠及至少1800万消费者。 在打击非法推广及市场滥用方面，FCA首年取得重大突破，获得17项刑事定罪，涵盖欺诈、内幕交易、洗钱及数据保护违规等罪行。两名个人因内幕交易和洗钱被判处合计11年监禁，另有12人因市场滥用被罚款177万英镑。2025年6月与9个国际监管机构联合开展“行动周”，针对金融影响者（finfluencers）采取行动，导致3人被捕、6起刑事诉讼、11份警告或停止令、50份警告名单警报及650次

2026年7月9日 欧盟委员会于2026年7月9日宣布，对原产于中国的乘用车和轻型货车轮胎（passenger car and light lorry tyres）征收最终反倾销税，税率从4.3%至45.3%不等。该措施基于2026年7月7日发布的法规，旨在应对中国轮胎以倾销价格进入欧盟市场并对欧盟轮胎产业造成损害的情况。调查范围涵盖负载指数低于121的气动橡胶轮胎，涉及欧盟在14个成员国拥有超过80,000名员工的产业。 调查显示，2024年欧盟此类轮胎消费量约为3.3亿只，市场价值超过180亿欧元，其中来自中国的进口量近9300万只，价值超过25亿欧元，占欧盟市场份额28%。欧盟委员会确认中国轮胎存在倾销行为，对欧盟生产商造成实质性损害。此前欧盟已对相关产品采取其他贸易救济措施，此次反倾销税将进一步保护本土产业免受不公平竞争影响。 与此同时，针对同一产品的反补贴调查正在进行中，预计将于2026年12月结束。相关企业需关注税率具体适用情况。 https://policy.trade.ec.europa.eu/news/commission-im

2026年7月7日 美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）于2026年7月7日发布General License X1，撤销并取代2026年6月21日发布的General License X（General License X 临时授权伊朗原油及石化产品交易至2026年8月21日）。该X1许可证授权在2026年7月17日东部夏令时凌晨12:01前，进行原本被多项制裁法规禁止的、与伊朗原产原油、石化产品和石油产品生产、销售、交付或卸载相关的“通常附带且必要”交易，包括使用被封锁船只的相关服务，但仅限于此前已获授权交易的逐步取消（wind down）。 General License X1明确规定，自2026年7月7日起不得进行任何新的购买或装载此类伊朗产品的交易，所有支付给被封锁人员或实体的款项必须存入美国境内的被冻结计息账户。许可证适用于伊朗交易和制裁条例（31 CFR part 560）、俄罗斯有害外国活动制裁条例（31 CFR part 587）、乌克兰/俄罗斯相关制裁条例（31 CFR part 589）等多项法规，以及Executive

2026年6月29日 英国税务海关总署（HM Revenue and Customs，HMRC）于2026年6月29日宣布，能源服务公司Petrofac Facilities Management Limited（PFML）因违反俄罗斯制裁规定，向HMRC支付超过50万英镑的复合和解金（compound settlement），总额为569157英镑。PFML成为HMRC首次公开命名的因接受此类罚款的公司。该违反发生在2022年至2023年公司逐步退出俄罗斯业务期间，涉及向与俄罗斯有关联人士供应受制裁工业品并提供相关技术协助。PFML主动向HMRC报告违规行为并全面配合调查。 根据公告，PFML违反了《俄罗斯（制裁）（欧盟退出）条例2019》第46Y(2)(c)条两次，涉及G7依赖和进一步货物章节下的制裁工业品，以及第46Z(1)(b)条下的技术协助。HMRC强调，此案标志着处理战略出口和制裁违规复合和解方式的转变，将公开命名作为适当情况下的条件，以提高透明度并与其他制裁执行机构如金融制裁实施办公室（OFSI）保持一致。HMRC副总监Edwige

2026年7月1日

2026年6月30日 英国财政部金融制裁实施办公室（OFSI）于2026年6月30日发布“所有权与控制：来自征求意见的意见”公告，总结2026年4月20日截止的对英国金融制裁法规中所有权与控制测试的征求意见反馈。该公告感谢所有42份回应者提供的宝贵见解，重点关注“假定控制”（hypothetical control）在实践中的应用，尤其在俄罗斯制裁制度下以及涉及国家关联实体、政治关联个人和信托的情况。回应清晰显示，假定控制场景最常在俄罗斯相关案件中出现，企业需在信息有限时进行强化尽职调查，导致成本增加，包括外部法律咨询和高级审查延误决策。 公告指出，征求意见帮助OFSI更好地理解企业面临的实施挑战及业务影响，许多回应提供量化成本数据和控制评估的相关工具与法律概念示例。尽管回应者对最佳解决方案意见不一，但这些证据将支持政府后续政策工作。同时，企业仍需根据现有英国金融制裁指导评估所有权与控制，包括相关法规附表中的解释规则，并参考OFSI的一般指导和公共官员与控制指导。 OFSI强调所有权与控制仍是持续审查的政策领域，将继续监测行业利益相关者和国际伙伴

2026年6月30日 美国财政部金融犯罪执法网络（FinCEN）于2026年6月30日发布补充警报（FIN-2026-Alert003），警告金融机构警惕与墨西哥卡特尔相关的燃油走私和逃税方案。该警报补充了2025年5月发布的卡特尔燃油走私警报，重点关注Jalisco New Generation Cartel（CJNG）、Sinaloa Cartel、Gulf Cartel等跨国犯罪组织通过从美国南部边境或港口走私汽油、柴油、石脑油等燃料进入墨西哥的“财政燃油盗窃”（fiscal fuel theft or huachicol fiscal）活动。这些方案利用墨西哥进口税漏洞，卡特尔通过贿赂海关和税务官员或伪造海关文件规避IEPS税等，生成数十亿美元非法收入，支持其全球毒品贩运和暴力活动。 警报描述了卡特尔与美国燃料分销商勾结，通过U.S. fuel traders购买燃料后走私至墨西哥黑市销售，估计墨西哥售出的燃料中四分之一至三分之一可能为非法来源。走私方法包括燃料被误分类或隐藏在其他货物中。FinCEN请求金融机构在可疑活动报告（SAR）中

2026年7月2日 欧盟法院于2026年7月2日在C-67/25 Traugott Ickeroth案中作出判决，认定根据理事会条例（EU）No 833/2014第2f(1)条对俄罗斯今日频道（Russia Today，简称RT）内容的广播禁令，同样适用于向公众免费开放的网站。法院裁定“运营商”（operator）概念不限于营利活动，也不取决于广播的范围或持续时间。该案源于德国萨尔布吕肯地区法院的初步裁定请求，涉及刑事程序中对俄罗斯媒体内容的传播限制。 判决强调，欧盟对俄罗斯采取的限制性措施旨在阻止RT等媒体传播宣传内容，即使是非营利或免费网站也适用禁令。这扩展了禁令的适用范围，涵盖了各种数字平台和传播形式。法院拒绝了欧洲委员会FAQ中将“运营商”限制为商业或专业活动的解释，认为其不具法律约束力且过于狭窄。 此裁决强化了欧盟制裁执行力度，有助于打击俄罗斯媒体在欧盟的宣传活动，同时为成员国执法提供明确指导。专家指出，该判决可能影响其他类似限制性措施的解释，推动平台加强内容审查以避免法律风险。 https://eur-lex.europa.eu/le

2026年7月6日 香港立法会财经事务委员会于2026年7月6日讨论一份文件，政府计划修 订《印花税条例》（第117章），放宽企业集团内部资产转让的印花税宽免准则，以降低企业扩展或重组业务的成本。该建议旨在扩大合资格相联法人团体的范围，涵盖更多商业结构的企业，并保持香港作为国际投资和商业枢纽的竞争力。文件指出，现行准则主要适用于拥有90%已发行股本的实体，未能顾及不发 行股本的新型企业，限制了集团内部资产转移的税收优惠。 根据建议，相联性测试将调整为：其中一个法人团体对另一个享有相联权益，或第三者对两者均享有相联权益。具体而言，相联权益包括直接或间接实益权益至少75%，或行使表决权或控制权至少75%。此调整参考了英国（75%门槛，涵盖普通股本、可分派利润及资产）和新加坡（75%投票权股本及50%投票权）的集团内部宽免制度。政府将保留防滥用条文，并在2026-27财政年度立法会通过条例草案后正式实施，追溯适用于2026年2月25日或之后签立的文书。期间签立的符合新准则的文书可获退税。 该措施预计惠及更多企业集团，减少政府收入的具体金额视乎转让涉及金

2026年6月29日 美国财政部外国资产控制办公室 (OFAC) 推出全新的在线复议门户网站，用于提交从 OFAC 制裁名单中移除的申请。该门户网站旨在简化申请流程，引导申请人提前提供必要信息，无需通过一系列问卷调查，从而避免延误对除名申请的有效裁决。被列入名单的人员还可以通过复议门户网站申请获取其制裁决定所依据的某些非机密、非特权信息（即“礼貌性文件”）。为配合这一新门户网站的上线，OFAC 正在其网站上更新有关申请流程的更多信息。 OFAC 正在更新常见问题解答 (FAQ) 897，新增常见问题解答 1261 ，并发布两份关于除名申请最佳实践和除名申请应包含内容的快速参考指南。 今天的行动只是美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）为改进其申请流程而采取的多项措施之一，旨在提高申请裁决的透明度和效率。OFAC强烈建议通过门户网站提交除名申请，这不仅有助于加快处理速度，而且因为OFAC未来将逐步停止接受电子邮件提交。 https://ofac.treasury.gov/recent-actions/20260629_33 https://ofa

2026年6月11日 无锡药明康德新药开发股份有限公司（简称“药明康德”，股份代号603259/2359）于2026年6月11日发布自愿公告，宣布已在美国哥伦比亚特区联邦地区法院对美国国防部（DoD）提起诉讼，挑战国防部依据NDAA第1260H条（CMC名单）将其认定为“中国军工企业”的决定。公司坚信该认定存在错误，缺乏事实依据，且不符合适用法律和判例标准。诉讼请求包括宣告国防部认定无效、撤销并废除该认定，以及将药明康德从1260H名单中移除。此举旨在保护公司客户、合作伙伴、员工及股东利益。 该诉讼背景源于2026年6月9日公告，国防部将药明康德列入1260H名单。公司强调，自成立以来始终秉持纯粹使命，协助全球客户将拯救生命和改善生活的疗法带给病患，并将全力践行使命，与合作伙伴共同努力。公司董事会表示，事实终将彰显，将于适当时候进一步披露诉讼重大进展。 此案反映企业积极通过法律途径维护权益的趋势。 https://www1.hkexnews.hk/listedco/listconews/sehk/2026/0611/2026061101698_c

2026年6月15日 特拉华州衡平法院于2026年6月15日对Patrick Ayers v. William P. Foley等案作出裁决。该衍生诉讼挑战Fidelity National Financial, Inc.（FNF）董事会两项薪酬决定：一项针对公司创始人兼非执行董事长William P. Foley的一次性股权授予，以及董事们自定薪酬。法院部分同意被告根据Court of Chancery Rules 23.1和12(b)(6)提出的驳回动议，驳回与Foley股权授予相关的索赔，但允许针对董事自定薪酬的违约信义义务和不当得利索赔继续进行。该案焦点在于2026年修订的8 Del. C. § 144，该条款对利益冲突交易的处理区分了委托给无利害关系委员会的交易和由董事本人参与批准的交易。 Foley股权授予由两个被视为符合NYSE独立性标准的无利害关系委员会批准，因此原告需克服§144(d)(2)规定的更高无利害关系推定标准，结合Rule 23.1要求提出实质且具体的指控以证明董事存在重大利益或关系。法院认定原告未能满足这一严苛标准，

2026年4月29日 英国议会于2026年4月29日通过《Crime and Policing Act 2026》，该法案旨在打击严重暴力、反社会行为，并重建公众对警察和刑事司法系统的信心。其中针对企业高管犯罪的部分尤为突出，包括引入针对零售工人袭击的具体罪行，并废除《2014年反社会行为、犯罪和警务法》第176条中降低警方对低价值商店盗窃响应的规定。此举直接回应企业高管在管理零售安全时面临的挑战，旨在通过更严厉的法律工具保护商业环境，减少高管因员工安全问题承担的间接责任和运营风险。法案还增加与武器销售相关的最高刑罚，并引入持有刃器意图使用非法暴力的新罪行，这些措施将迫使企业高管加强供应链合规审查，避免因武器相关产品销售疏忽而面临刑事追究。 法案在高管犯罪惩治方面的另一重点是强化对毒品和网络犯罪的打击力度，包括扩大逮捕后毒品测试范围，以及赋予警方无需搜查令进入场所搜寻被盗物品（如通过GPS追踪的手机）的新权力。这些规定对企业高管而言意味着更高的合规义务，尤其在物流、零售和数字平台领域，高管需确保内部控制系统能有效防止员工或第三方利用公司资源从事非